广东省药品包装用材料、容器管理办法

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企业家如何防范法律风险•之一

企业家和律师要做终生“情人”

唐青林　项先权


　　建议企业家不妨每年拿出一笔经费，专门用于聘请高级私人法律顾问，防范自身刑事责任风险
　
　　企业家“落马”的报道不停见诸于报端。为生么中国总裁这么多落马？中国的企业家们怎么了？因为中国商学院不开开设法律课程。

　　部分商学院即便开设法律课程，也主要是商贸方面的，很少开设教育企业家如何防范商业犯罪的课程。而美国城市大学规定，MBA课程的所有教法律课的教师必须是执业律师，而且在教书的同时，必须继续从业。因为只有这样的教师才能现身说法，言传身教，把最实用的知识传授给学生。企业家纷纷落马，折射出中国商学院教学中法律课程的不重视或者缺失，企业家亟需补法律课！

　　增加事前预防法律风险的投入

　　我们认为，企业家可以没有法律知识，但不可以没有法律意识，尤其是事前防范法律风险的意识。因为一旦“出事”，事后的救济往往无法真正完全挽回损失，或者回到“出事”之前的状态。

　　经过十几年市场经济的历练，我国企业家们的法律意识得到了普遍增强，大多都能够在“事后”通过法律途径来维护自己的合法权益。但企业家们现阶段的法律意识还存有很大的被动性，即亡羊补牢的多，事前防范的少：只有在发生纠纷时，才想起法律并拿起法律的武器。

　　随着市场经济的深入，企业家如果还停留在这种事后救火式的法律救济方式来维护合法权益，已跟不上时代发展的要求了。

　　作为执业多年的律师，我们认为法律风险完全是可以“事前”预防的。可是由于企业家不注重在交易决策前的法律风险评估，一些“不该发生的故事”还是在频频发生了。究其原因是一些企业家防范法律风险的意思还不够强，在法律风险防范上的投入还不够多(包括精力和金钱的投入)。您不妨自己测算一下，自己的企业去年在法律风险防范上投入了多少人力和财力？据统计，美国企业平均支出的防范法律风险的费用占企业收入的1%。但是中国企业呢？中国有些企业家在某些方面可以一掷千金，但在支付给律师事务所、用于法律风险管理的资金投入上却非常“节约”。大多数中国企业法律风险管理投入严重不足、法律风险防御能力很弱，由此带来的企业家“落马”的事件也相应增加。

　　根据我们多年执业律师的经验总结，大多数企业家对自己身边可能存在的法律风险并不知悉。他们大多精于各自领域的业务，但是对法律风险没有足够的认识与防范，往往直到“出事”的前一天，对即将发生的法律危机都浑然不知。一旦危机爆发，企业家顿时措手不及，企业则随之陷入停滞甚至瘫痪。

　　企业应定期进行法律风险评估

　　企业要“长治久安”，需要具有完善的内部管理体制和风险防范预警机制，预先知道风险的所在并进而设法避免法律风险的发生。我们的企业家们在法律意识领域应转变观念，即从“救火”意识到“防火”意识。应当防微杜渐，未雨绸缪，防患于未然。在企业内部确定一个运转有效的法律风险预警机制，投入一定的精力和财力，事先建立法律“防火墙”，将法律风险挡在企业发展之外，从依法治企上寻找可持续发展的道路。

　　其实，存在法律风险并不可怕，可怕的是我们不去注意它，、防范它，任其发展。因此我们建议，我们有能力的的企业都应该拿出一定的财务预算，要定期聘请律师对企业进行法律风险检查，把隐藏在企业内部的法律风险及时发掘出来，发现企业运行的问题所在，事先采取措施去防范或去除法律风险，切断法律危机发生的根源。

　　对于刑事法律风险来说重在事前的防范，著名的《扁鹊三兄弟与亡羊补牢》的故事说明了这个道理。魏文王问扁鹊：“你们三兄弟都精于医术，到底哪一位医术最好呢？”扁鹊回答说，“大哥最好，二哥次之，我最差。”“那为什么你最出名呢？”魏文王显然被搞糊涂了，不解地问扁鹊。“我大哥治病，是治病于病情发作之前。由于一般的人不知道它能事先铲除病因，所以他的名气无法传达出去。二哥治病，治于病情刚发作之时，一般人认为他只能治小病，因而他只在我们村子里小有名气。只有我是治病于病情严重之时，人们看见我在经脉上穿针管来放血，在皮肤上敷药等大手术，所以他们以为我的医术最高明。”文王连连点头称道：“你说得好极了。”

　　我们建议企业家每年定期为自己的企业进行法律风险评估，对自己的企业进行定期的“体检”。所谓法律风险评估，就是律师在获得被评估企业的同意之后，入驻企业并对目标企业进行法律风险事项调查并出具《法律风险评估报告》的一项预防性法律服务工作。通过审查企业的组织结构、股权结构、治理结构、公司章程、公司各项许可证照、内部管理制度、业务流程、财务管理制度和流程、对外重大合同签署的决策和流程、劳动合同管理、固定资产管理、知识产权管理等，并对之分别进行法律风险评估。

　　企业定期进行法律风险评估的目的
　
　　企业定期进行法律风险评估的目的在于：(1)发现其中可能存在的潜在法律风险，并事先提出预警；企业家可以在律师的帮助下，迅速采取适当措施，最终未雨绸缪，防患于未然。(2)发现潜在的诉讼纠纷。企业家可以在律师协助下，收集有力证据积极应对，而不是等诉讼来了之后才仓促上阵。(3)为了避免法律风险，企业可以在通过律师提交《法律风险评估报告》之后，根据企业自身实际情况构建企业法律风险防范体系，以有效降低公司法律风险，实现公司利益最大化。

　　通过给企业出具《法律风险评估报告》，律师及时把企业可能存在的法律风险披露出来，以引起企业家的注意。由于企业家已经提前知道法律风险的所在，当法律风险实际发生时，企业家就能够从容应对，避免被突袭而陷入慌乱与困顿。

　　我们欣喜地看到一些企业家已经开始注意这个问题，并且在还没有出现问题的时候就专门聘请经验丰富的律师，为自己的企业“把脉”，让自己远离法律风险、远离冷冰冰的监狱高墙。2008年12月20日，笔者在杭州金溪山庄参加《2008年企业家法律风险管理研讨会》，与会的浙江某规模不小的公司的董事长对笔者说：“我的企业以前什么部门都有，就是没有法律部。现在我们越来越发现法律的重要性了，请协助我们设立法律部，并给我的企业做一次法律风险评估。”

建立法律风险防范机制
　　
　　作为执业时间较长的律师，我们认为企业法律风险防范体系的构建，主要涉及以下十个方面的内容：(1)企业产权结构法律风险防范；(2)企业治理结构法律风险防范；(3)企业合同管理体系法律风险防范；(4)企业财务重大法律风险防范；(5)企业知识产权法律风险防范；(6)企业对外重大投资、融资法律风险防范；(7)企业劳动法律风险防范；(8)企业高管刑事责任法律风险防范；(9)企业诉讼法律风险防范体系；(10)企业内部管理制度法律风险防范。

　　建立法律风险防范机制的意义很大。(1)可以避免和预防企业家自身的刑事责任风险。俗话说“平安驶得万里船”，由于律师的事前介入，有些商业决策方案就可能改变，有些“生意”就可能不做了。也许看起来失去了一些利润或者商业机会，可是企业和企业家却因此可以平安地度过每一天，不会一听到警笛声就紧张、看到警察就以为是来抓自己的。可以说，企业家身边有一位尽职的律师，可以有效地防范企业高管的刑事法律责任风险，成为企业家的自由和生命的守护神。(2)避免错误决策带来的经济损失。在进行重大投资、重大协议签署之前聘请律师进行把关，可以大大减少因为合同条款漏洞等问题带来的巨额的、非必要的商业损失。(3)事前的风险防范有利于减少纠纷，减少诉讼和仲裁。这样企业家就不必因为时常陷入被动的诉讼和仲裁中而疲于应对，有利于企业家安心进行商业运作，带领自己的企业走得更成功。

　　某著名的公司老总说：未来的10年我们不想打官司。如果我们告(笔者注：这里的“告”是指诉讼或者仲裁)别人，说明我们是笨蛋；如果别人告我们，那说明我们是坏蛋。我们既不想当笨蛋也不想当坏蛋。这个老总的意思就是要加强事前的法律风险防范，不能因为缺乏法律意识而成为“笨蛋”，进行容易引起法律纠纷的商业行为。
湖北省十堰市人民政府


十 堰 市 人 民 政 府 办 公 室 文 件

十政办发[2001]198号

市人民政府办公室关于印发《十堰市国有产（股）权管理暂行办法》的通知

各县市区人民政府，白浪开发区管委会，市政府各部门，各县级事业单位，各大中型企业：
　　经市政府同意，现将《十堰市国有产（股）权管理暂行办法》印发给你们，请认真贯彻执行。

二○○一年十月十九日


十堰市国有产（股）权管理暂行办法

　　　　　　　　　　　　　　　　第一章　总　　则

　　第一条　为规范国有产（股）权管理，使国有资产出资人权利落实到位，依照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）及国家有关法规，制定本办法。
　　第二条　十堰市国有资产经营公司（以下简称国资公司）、城市基础设施建设投资有限公司（以下简称投资公司）充任国有资产投资主体，对授权范围内的国有资（股）本行使所有权的特殊企业法人；国资公司、投资公司接受市政府国有资产管理机构和综合经济管理部门的指导、监督和调控。
　　第三条　本办法所称国有产（股）权是指市政府国有资产管理机构代表市政府授权国资公司、投资公司持有的国有产（股）权。
　　第四条　本办法所称全资企业是指国资公司、投资公司拥有该企业全部产权的企业；本办法所称控股企业是指国资公司、投资公司为该企业最大股东的企业；本办法所称参股企业是指国资公司、投资公司持有企业股份，但不是该企业最大股东的企业。
　　第五条　国资公司、投资公司以促进国有资产合理流动与优化配置，提高国有资产营运效益，确保国有资产的安全与增值为目的，按照责权统一，所有权与经营权分开的原则，依法自主营运国有产（股）权。
　　第六条　国有产（股）权权益受法律保护，禁止任何组织和个人以任何方式侵吞或损害。

　　　　　　　　　　　　　　第二章　国有产（股）权的行使

　　第七条　国资公司、投资公司作为国有资本营运机构，在授权范围内充任国有产（股）权的出资人，是国有资产所有者的代理人。
　　第八条　国资公司、投资公司依照《公司法》及有关法规，按投资比例对全资、控股、参股企业相应地行使资产受益、重大决策、选择管理者、产权处置和财务监管等权利。
　　第九条　国资公司、投资公司对全资企业行使下列权利：
　　（一）进行财务监管；
　　（二）收取产权收益；
　　（三）按规定处置产权；
　　（四）选择、考核和奖惩企业管理者；
　　（五）审批重大事项，其中包括：
　　1、审批企业章程，董事会报告，年度预、决算方案，利润分配或弥补亏损方案；
　　2、决定或批准资产经营形式（包括承包、托管、租赁、合资、合作等）；
　　3、审批对外担保，抵押贷款等举债方案；
　　4、审批所有对外投资和项目投资。
　　（六）法律、法规规定的其他权利。
　　第十条　国资公司、投资公司对控股企业依法定程序行使下列权利：
　　（一）进行财务监管；
　　（二）收取股权收益；
　　（三）按规定处置股权；
　　（四）选择、考核和奖惩企业管理者；
　　（五）法律、法规规定的其他权利。
　　第十一条　国资公司、投资公司对参股企业依法定程序行使下列权利：
　　（一）查阅、质询有关资料；
　　（二）收取股权收益；
　　（三）按规定处置股权；
　　（四）按照法定程序推荐国家股代表进入企业董事会；
　　（五）法律、法规规定的其他权利。
　　第十二条　国资公司、投资公司对全资、控股、参股企业承担下列义务：
　　（一）承担并落实国有资产保值增值责任，保障国有资产的安全与增值；
　　（二）以投入的资本额为限对被投资企业承担有限责任；
　　（三）不直接干预企业正常经营；
　　（四）为企业提供必要的咨询服务；
　　（五）法律、法规规定的其他义务。
　　第十三条　国资公司、投资公司与全资、控股、参股企业是以产（股）权为纽带的民事关系，平等享有民事权利，承担民事责任。
　　第十四条　国资公司、投资公司持有的国有产（股）权，不直接对应和支配企业的实物资产。

　　　　　　　　　　　　第三章　企业法人财产权的行使

　　第十五条　全资、控股、参股企业是独立的法人实体，依法享有包括国有资产出资者、其他出资者投资和借贷形成的全部法人财产权。
　　第十六条　企业法人财产权由企业出资者和管理者组成的法人治理机构（股东大会、董事会、监事会、经理层）依法行使，企业法人财产权不属于任何自然人。
　　第十七条　全资、控股、参股企业应建立健全企业法人治理机构，明确责权关系，规范运作程序，企业监事会应依照法律、法规、公司章程，忠实履行监督职责。
　　第十八条　全资、控股企业召开董事会，应按公司法规定的时间通知国资公司或投资公司。控股企业国家股股东代表需提请股东大会审议批准的事项，事前应征得国资公司或投资公司同意。
　　第十九条　控股企业董事会、股东大会纪要须报送国资公司、投资公司备案。
　　第二十条　全资、控股企业应积极主动提供和执行国有产（股）权运营方案。

　　　　　　　　　　　　　　第四章　收益管理

　　第二十一条　国有产（股）权收益是指凭藉国有资产所有权而取得企业分配的税后利润、股息、红利，配股权证转让、国有产（股）权转让收入和依法取得的其他收益，国有产（股）权收益由国资公司、投资公司收取。
　　第二十二条　全资企业税后利润由国资公司、投资公司统一征收，具体征收方式、比例及金额由国资公司、投资公司根据有关政策及企业实际情况确定。
　　第二十三条　控股、参股企业应按同股、同权、同利的原则给全体股东分配股利。对应交国资公司、投资公司的国家股红利，企业应及时以现金方式上缴；为支持企业发展，经国资公司、投资公司同意，暂留企业使用的红利，企业应比照同期商业银行贷款利率交纳占用费。
　　第二十四条　国有产（股）权收益纳入国有资产经营预算，按国家有关规定用于资本再投入；国有产（股）权收益的收缴、使用情况由市政府有关部门监督检查。

　　　　　　　　　　　　第五章　国有产（股）权转让

　　第二十五条　国有产（股）权转让是指国资公司、投资公司依法将其持有的国有产（股）权，通过买卖、置换或其他合法方式转移给他方的行为。
　　第二十六条　国有产（股）权转让必须依法向有批准权的国有资产管理机构报批。国资公司、投资公司是国有产（股）权转让的主体，其所属的全资、控股、参股企业无权转让本企业的国有产（股）权。
　　第二十七条　国有产（股）权转让程序一般为：
　　（一）国资公司、投资公司按运营国有产（股）权的基本原则与受让方拟定转让方案和合同，向市政府国有资产管理机构提出转让报告；
　　（二）市政府国有资产管理机构对转让报告进行审核，报上级审批；
　　（三）交易双方签订转让合同，办理转让的有关法律手续。
　　第二十八条　国有产（股）权转让收益由国资公司、投资公司收取后按本办法第四章规定使用。

　　　　　　　　　　　　　　第六章　附　　则

　　第二十九条　对违反本办法规定、造成国有资产损失的企业法定代表人及直接责任人将依照法律法规追究相应责任。
　　第三十条　非经营性国有资产管理办法另行制定。
　　第三十一条　本办法由市财政局负责解释。
　　第三十二条　本办法自发布之日起施行。